Сведения о реализации имущества (активов) кредитной организации по ликвидационному балансу

Приложение 5 к Положению Банка России от 16 января 2007 г. N 301-П "О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России"

                          ---------T-----------------------------¬

                          ¦Код     ¦  Код кредитной организации  ¦

                          ¦терри-  ¦                             ¦

                          ¦тории   ¦                             ¦

                          ¦по ОКАТО¦                             ¦

                          +--------+----T---------T---------T----+

                          ¦        ¦ по ¦основной ¦регистра-¦БИК ¦

                          ¦        ¦ОКПО¦государс-¦ционный  ¦    ¦

                          ¦        ¦    ¦твенный  ¦номер    ¦    ¦

                          ¦        ¦    ¦регистра-¦(порядко-¦    ¦

                          ¦        ¦    ¦ционный  ¦вый      ¦    ¦

                          ¦        ¦    ¦номер    ¦номер)   ¦    ¦

                          +--------+----+---------+---------+----+

                          ¦        ¦    ¦         ¦         ¦    ¦

                          L--------+----+---------+---------+-----

                             СВЕДЕНИЯ

      о реализации имущества (активов) кредитной организации

                    по ликвидационному балансу

            с "__" __________ г. по "__" __________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________

_________________________________________________________________

Почтовый адрес __________________________________________________

                                                       (тыс. руб.)

------T------------------T--------T------T-----T------------------------------------T------------T---------T-----¬

¦Номер¦Имущество (активы)¦Балансо-¦Ре-   ¦Выяв-¦Результаты реализации имущества (ак-¦Списано иму-¦Балансо- ¦При- ¦

¦ п/п ¦                  ¦вая сто-¦зуль- ¦лен- ¦тивов) и взыскания задолженности    ¦щество (ак- ¦вая стои-¦меча-¦

¦     ¦                  ¦имость  ¦таты  ¦ное  +------T-----------------------------+тивов) в    ¦мость    ¦ние  ¦

¦     ¦                  ¦имущест-¦инвен-¦иму- ¦по ба-¦           из них            ¦размере ба- ¦имущества¦     ¦

¦     ¦                  ¦ва (ак- ¦тари- ¦щест-¦лансо-+-------T---------T-----------+лансовой    ¦(активов)¦     ¦

¦     ¦                  ¦тивов)  ¦зации:¦во   ¦вой   ¦сумма  ¦сумма по-¦сумма,     ¦стоимости   ¦по исхо- ¦     ¦

¦     ¦                  ¦по вхо- ¦излиш-¦(ак- ¦стои- ¦посту- ¦лученных ¦списанная  ¦из-за невоз-¦дящим ос-¦     ¦

¦     ¦                  ¦дящим   ¦ки    ¦тивы)¦мости ¦пивших ¦доходов  ¦за счет    ¦можности    ¦таткам   ¦     ¦

¦     ¦                  ¦остаткам¦(+),  ¦     ¦(все- ¦денеж- ¦от реали-¦резервов   ¦реализации  ¦ликвида- ¦     ¦

¦     ¦                  ¦ликвида-¦недос-¦     ¦го)   ¦ных    ¦зации    ¦на возмож- ¦(взыскания) ¦ционного ¦     ¦

¦     ¦                  ¦ционного¦тачи  ¦     ¦      ¦средств¦имущества¦ные поте-  ¦за счет ре- ¦баланса  ¦     ¦

¦     ¦                  ¦баланса ¦(-)   ¦     ¦      ¦       ¦(акти-   ¦ри, других ¦зервов на   ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦вов), за-¦регули-    ¦возможные   ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦численных¦рующих     ¦потери, дру-¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦на счет  ¦статей и   ¦гих регули- ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦по учету ¦на счет    ¦рующих ста- ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦дозодов  ¦по учету   ¦тей и на    ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦расходов   ¦счет по     ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦учету       ¦         ¦     ¦

¦     ¦                  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦расходов    ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦  1  ¦        2         ¦   3    ¦  4   ¦  5  ¦  6   ¦   7   ¦    8    ¦     9     ¦     10     ¦   11    ¦ 12  ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 1.  ¦Денежные средства ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦и драгоценные     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦металлы (раздел   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦2 баланса, за     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦исключением       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦рублевой части    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦балансового       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦счета N 202)      ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 2.  ¦Межбанковские     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦кредиты, средства ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦на                ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦корреспондентских ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦счетах и другие   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦средства,         ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦размещенные в     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦банках-           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦корреспондентах   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(раздел 3 баланса,¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦за исключением    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦средств,          ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦размещенных в     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦Банке России)     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 3.  ¦Кредиты клиентам и¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦другие размещенные¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦средства (раздел 4¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦баланса, за       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦исключением       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦средств,          ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦размещенных на    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦счете кредитной   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦организации в     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦Агентстве)        ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 4.  ¦Ценные бумаги     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(раздел 5 баланса)¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 5.  ¦Дебиторская       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦задолженность     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦и другие активы   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(раздел 6 баланса,¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦балансовые счета  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦N N 601 - 603)    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 6.  ¦Имущество, за     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦вычетом           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦амортизации       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(раздел 6 баланса,¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦балансовые счета  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦N N 604 - 610)    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 7.  ¦Итого             ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 8.  ¦Сведения по       ¦   X    ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦    X    ¦     ¦

¦     ¦промежуточному    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦ликвидационному   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦балансу           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦ 9.  ¦Имущество         ¦   X    ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦    X    ¦     ¦

¦     ¦(активы), всего   ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(строка 7 + строка¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦8)                ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

+-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+-----+

¦9.1. ¦из них:           ¦   X    ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦    X    ¦     ¦

¦     ¦имущество         ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(активы),         ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦выявленное,       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦реализованное     ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦(взысканное) и    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦списанное в ходе  ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦добровольной      ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦ликвидации или    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦принудительной    ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦ликвидации        ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦до признания      ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦кредитной         ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦организации       ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

¦     ¦банкротом         ¦        ¦      ¦     ¦      ¦       ¦         ¦           ¦            ¦         ¦     ¦

L-----+------------------+--------+------+-----+------+-------+---------+-----------+------------+---------+------

Уполномоченное лицо (председатель

ликвидационной комиссии, конкурсный

управляющий (ликвидатор), представитель

Агентства)                                  (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                 (Ф.И.О.)

Телефон:

"__" __________ г.

Порядок

составления Сведений о реализации имущества (активов)

кредитной организации по ликвидационному балансу

1. В строке 2 отражаются межбанковские кредиты, средства на корреспондентских счетах и другие средства, размещенные в банках-корреспондентах, за исключением средств, размещенных в Банке России, отраженных по строке 2 сведений, составленных по форме приложения 6 к настоящему Положению.

2. В строке 3 отражаются кредиты клиентам и другие размещенные средства, за исключением денежных средств, размещенных на счете кредитной организации в Агентстве, отраженных по строке 3 сведений, составленных по форме приложения 6 к настоящему Положению.

3. Показатели по графе 3 строк 1 - 7 должны соответствовать остаткам, отраженным по графе 11 сведений, составленных по форме приложения 2 к настоящему Положению. В состав имущества (активов), учтенного в разделах 3 - 5 баланса, не включаются суммы, учтенные на балансовых счетах N N 30302, 30304, 30306, 52503.

4. В графах 4 и 5 по строкам 1 - 7 отражаются результаты инвентаризации и выявленное имущество (активы), не учтенные в промежуточном ликвидационном балансе.

5. К форме отчетности прилагается перечень реализованных и списанных объектов балансовой стоимостью свыше одного миллиона рублей, учтенных в графах 6 и 10, составленный по форме настоящего приложения, с указанием в графе 2 наименования объекта и в графе 12 (при реализации) - наименования покупателя объекта. Объекты в перечне перечисляются последовательно по разделам баланса. При небольшом количестве объектов они могут быть перечислены в тексте отчетности после данных по соответствующему разделу баланса.

6. Сумма по графе 7 строки 7 должна соответствовать сумме по графе 4 строки 4 сведений, составленных по форме приложения 6 к настоящему Положению.

7. Сумма по графе 7 строки 9 должна соответствовать сумме по графе 4 строки 6 сведений, составленных по форме приложения 6 к настоящему Положению.

8. Данные о списании имущества (активов) за счет резервов на возможные потери и других регулирующих статей, в том числе путем проведения обратных проводок без отнесения на счета по учету расходов, отражаются в соответствии с подпунктом 2.2.7 пункта 2.2 настоящего Положения.

9. Графа 6 строки 7 = графа 7 + графа 9 - графа 8. При несоблюдении указанного равенства в графе 12 указываются причины.

10. Суммы граф 6 - 10 по строке 8 должны соответствовать суммам граф 6 - 10 по строке 7 сведений, составленных по форме приложения 2 к настоящему Положению.

11. Графа 11 строки 7 = графа 3 +/- графа 4 + графа 5 - графа 6 - графа 10.

12. В графе 11 отражается по исходящим остаткам ликвидационного баланса стоимость имущества (активов), оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, в случае добровольной ликвидации или принудительной ликвидации кредитной организации.